Репетиторство и самозанятость: полное руководство для начинающих | Начинайте зарабатывать уже сегодня

Репетиторство и самозанятость – это одни из наиболее популярных форм работы в современном мире. Многие люди, ищущие дополнительный заработок или желающие начать собственное дело, выбирают именно этот путь. Но что же такое самозанятость и чем она отличается от репетиторства?

Самозанятые – это физические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица. Репетитор, с другой стороны, является профессиональным учителем, оказывающим платные услуги по обучению. Признаться, что в некоторых случаях разницу между этими видами деятельности сложно установить.

В статье мы рассмотрим различия между репетиторством и самозанятостью, а также ответим на вопросы, такие как «кто может стать репетитором или самозанятым?», «сколько можно зарабатывать в этих сферах?» и «какими налогами нужно платить?». Вас ждет пошаговая инструкция по оформлению самозанятости или регистрации ИП, а также информация о различных налоговых и законодательных нюансах, с которыми вы можете столкнуться.

Что такое репетиторство?

Если вы хотите начать заниматься репетиторством в качестве самозанятого, вам не потребуется выбирать вид налогообложения, какими обладают ИП. Разница в налоговой платежной дисциплине между самозанятыми и ИП заключается в обязательности уплаты налогов в рамках статуса самозанятого, в то время как налоги у ИП подлежат обязательному платежу независимо от размера дохода.

Преимущества получения статуса самозанятого репетитора:

Плюсы:

• упрощенная процедура оформления;
• отсутствие необходимости ведения учета и отчетности;
• возможность принимать оплату за услуги наличными или безналичным способом;
• отсутствие обязательства платить НДФЛ с доходов;
• возможность прохождения онлайн-регистрации на госуслугах.

Но помимо плюсов у самозанятого репетиторства есть и минусы:

Минусы:

• невозможность учитывать расходы, связанные с деятельностью;
• ограничение суммы месячного дохода (на 2023 год – 2,4 млн рублей);
• ограничение количества видов деятельности до трех;
• учетная отчетность может быть сложнее в случаях с межрегиональной деятельностью или когда необходимо работать через госуслуги.

Кто может стать репетитором-самозанятым?

Чтобы стать самозанятым репетитором, вам необходимо быть гражданином Российской Федерации, достичь 18 лет и не иметь задолженности по налогам и сборам.

Обратите внимание, что самозанятые репетиторы не могут преподавать в школе или другом учебном заведении в качестве штатного сотрудника.

Оформить статус самозанятого можно через портал госуслуги, где нужно будет подать заявление и получить подтверждение о получении статуса репетитора-самозанятого.

В самозанятых репетиторов есть несколько особенностей:

1. Необходимо самостоятельно контролировать сумму месячного дохода, чтобы она не превышала 2,4 млн рублей.
2. Необходимо оплачивать налоговые платежи самостоятельно, максимальная ставка НДФЛ составляет 4%.
3. Нет необходимости вести учет в рамках налогового учета.
4. Нет необходимости ведения учета заработной платы и формирования УСН.

В заключение, репетиторство – это выгодная возможность заниматься оплачиваемой образовательной деятельностью в режиме самозанятого, минимизировать процедуры и платежи, а также получать доход без необходимости регистрировать ИП или другую форму бизнеса.

Что такое самозанятость?

Кто может стать самозанятым?

Статус самозанятого может получить почти каждый, включая репетиторов. Если вы профессиональный репетитор или только начинаете свое педагогическое путешествие, самозанятость может быть отличной возможностью для вас.

Какими особенностями отличается самозанятость от налогообложения ИП?

Одно из ключевых различий между статусом индивидуального предпринимателя и самозанятым по законодательству – это налоговый режим. Так, самозанятые освобождены от уплаты налога на прибыль (НПД) и заменяют его уплатой 4–6% с дохода, в зависимости от места проживания.

Зачем и какими случаями не стоит заниматься самозанятостью?

Налоги, которые могут быть получены от самозанятости, могут быть потребованы в дополнение к налогообложению на основной работе. В случае отказа от самозанятости, дополнительный доход может быть облагаем налогом по ставке 13% вместо самозанятого налога. Налоговая отчетность может потребоваться для обоснования дохода кредитором, при постановке на учет в качестве предпринимателя и т.д.

Как оформить самозанятого репетитора?

Для оформления самозанятого репетитора необходимо начать с регистрации на портале «Госуслуги». После этого заполните заявление на получение статуса самозанятого, получите свидетельство и оформите открытое расчетное или текущий счет. После разрешения заявки вы сможете приступить к образовательной деятельности.

Сколько налогов платят самозанятые репетиторы?

Самозанятые репетиторы уплачивают налог в размере 4–6% с дохода, в зависимости от места проживания. Налог является фиксированным и не зависит от суммы дохода.

Чем занимаются самозанятые репетиторы?

Самозанятые репетиторы могут заниматься образовательной деятельностью, предоставлять консультации, проводить тренинги или подготавливать студентов к экзаменам. Каждый репетитор самостоятельно определяет сферу своей деятельности в зависимости от своих навыков и интересов.

Заключение

Самозанятость предоставляет профессиональным репетиторам и начинающим педагогам возможность работать в удобном для них режиме и самостоятельно выбирать виды деятельности. Отличия между самозанятостью и налогообложением ИП включают в себя отчетность, налоговые ставки и законодательное признание. Налоговые обязательства самозанятых репетиторов зависят от их дохода и места проживания. Заполнение заявки на получение статуса самозанятого и регистрация на портале «Госуслуги» необходимы для официального оформления самозанятого репетитора.

Содержание

1. Что такое самозанятость?
2. Кто может стать самозанятым?
3. Какими особенностями отличается самозанятость от налогообложения ИП?
4. Зачем и какими случаями не стоит заниматься самозанятостью?
5. Как оформить самозанятого репетитора?
6. Сколько налогов платят самозанятые репетиторы?
7. Чем занимаются самозанятые репетиторы?
8. Заключение

Преимущества репетиторства и самозанятости

Репетиторство и самозанятость могут предоставить множество преимуществ, позволяющих реализовать свои профессиональные и финансовые цели. Вот некоторые из них:

1. Пошаговая инструкция для начала деятельности: Для того чтобы стать репетитором или самозанятым, необходимо пройти некоторую пошаговую инструкцию. Это обычно включает выбор между самозанятым, индивидуальным предпринимателем (ИП) или заключение трудового договора.
2. Получение дополнительного дохода: Репетиторство и самозанятость предоставляют возможность заработка дополнительных денег. Вы можете определить размер своего дохода в зависимости от количества клиентов и ставки за час.
3. Статус самозанятого: Статус самозанятого обеспечивает некоторые преимущества, такие как учет расходов и уплата налогов через специальную систему самозанятого.
4. Учет бюджета: Благодаря самозанятости вы можете вести учет своего бюджета, отслеживая доходы и расходы в рамках своей деятельности.
5. Уплата налогов: Самозанятые обязаны платить налоги на основе полученных доходов. Они могут выбрать упрощенную систему налогообложения или сдавать отчетность в налоговой службе.

Самозанятость имеет свои особенности и отличия от профессионального репетитора:

• Новый статус: Статус самозанятого стал доступен с 1 января 2023 года и могут иметь его лица, получающие доходы от самостоятельной профессиональной деятельности.
• Отличия от регулирования налогового статуса: Самозанятые могут выбрать между двумя видами режима самозанятости — УСН (упрощенная система налогообложения) или ЕНВД (единый налог на вмененный доход).
• Отдельная отчетность: Самозанятые должны сдавать отчетность по уплате налогов налоговой службе. Это может потребоваться в случаях, когда они работы на коммерческой основе.
• Расходы и доходы: Статус самозанятого позволяет учет расходов, связанных с профессиональной деятельностью, что может повлиять на налогооблагаемую базу.

Таблица ниже показывает основные отличия между репетитором и самозанятым:

В зависимости от вашей ситуации и предпочтений, вы можете выбрать репетиторство или самозанятость в качестве способа заработка и реализации своих профессиональных целей. Оба варианта имеют свои плюсы и минусы, поэтому важно изучить их особенности и преимущества перед принятием решения.

Гибкий график и самостоятельное планирование

Однако, стать самозанятым репетитором – ещё не значит беспроблемно приступить к работе. Важно учесть, что самозанятые репетиторы не могут игнорировать налоговые обязательства. Они также должны платить налоги и учитывать свои доходы.

Какими налогами платят самозанятые репетиторы?

На данный момент в России самозанятые лица платят налог в качестве налога на профессиональный доход (НПД). НПД – это отчисления на социальные нужды граждан при получении дохода от самозанятой деятельности. Данный вид налога был введен законодательными нормами в 2023 году и заменил единый налог на вмененный доход, который применялся для самозанятых ранее.

В общем случае, статус самозанятого может быть признан в случаях, когда репетитор занимается предоставлением услуг и получает плату за свою работу напрямую от клиента, минуя посредников или работодателей. В этом случае репетитор является самозанятым и обязан платить НПД.

Зачем нужно оформить статус самозанятого репетитора?

Оформление статуса самозанятого репетитора может потребоваться в случаях, когда вы хотите легализовать свою деятельность, получить официальное разрешение от налоговой и иметь возможность работать с клиентами, оформляющими налоговый вычет. Также, самозанятые репетиторы вправе выступать в качестве индивидуальных предпринимателей (ИП).

Какие отличия между самозанятым репетитором и репетитором-ИП?

В таблице ниже представлены основные отличия между самозанятым репетитором и репетитором-ИП:

Какие расходы можно учесть при получении статуса самозанятого репетитора?

Самозанятые репетиторы имеют возможность учесть определенные расходы при расчете своего налога на профессиональный доход. Такие расходы могут включать стоимость обучающих материалов, аренду помещения для проведения занятий, расходы на рекламу и прочие необходимые затраты, связанные с организацией и ведением своей деятельности.

Важно понимать, что самозанятая деятельность имеет свои минусы и ограничения, включая нестабильность доходов, отсутствие социальных гарантий и выплат. Поэтому перед тем, как стать самозанятым репетитором, необходимо внимательно ознакомиться с законодательством, оценить свои возможности и взвесить все «за» и «против».

Отвечает юрист консультант